北风岭有一个灵官，名唤何尤冥，是个护法，专门附在人的身上，观察人的一言一行，如果做的是好事说的是好话，则会给予奖赏；若是说了什么不该说的，做了什么坏事，就会给予惩罚的。
村里有个人，叫吕荣，字光耀，号彦庵居士，是个诗人，给人写诗画画为生。何尤冥何灵官在庙里见到他，吕荣正在烧香敬神，何灵官看他一表人才，像个好人，就附在他身上。吕荣拜完了神，就带着他一起回去了，一路都不知道何灵官的存在。
吕荣回去以后，想起什么来，就又转回庙里，何灵官也一直跟着他，想看看什么情况。吕荣再次到了庙里，左找右找，都不见，在庙旁的树底下拿起来一个东西，欣喜的看着哈哈大笑，说：“原来落在这了，幸好找到了，不然真的太麻烦了。”何灵官看着，原来是一柄用玉做成的毛笔，毛笔身上有很多花纹，笔头也是用上等的材料制作而成的。
在家待了几天，何灵官才发现这吕荣原来是这么一个文人。如此的喜爱吟诗作对，和画画唱歌，何灵官很艳羡吕荣的为人，想要现身可是迟迟不出现，就害怕会吓到他。
吕荣一日看书，他知道这里也有一个和书文中差不多的湖泊，他就想着去。于是带好行囊包袱，就去了。何灵官一路跟随，吕荣走在路上居然遇到了强盗抢钱，挣扎之中一个强盗拿了把刀就砍下来，明明砍的是吕荣的头，可谁成想刀落下来之后只是割断了吕荣的一丝头发，头发落在地上，吕荣吓得瘫软倒地，一屁股坐在地面上。众强盗不解之中，以为有什么神明保佑。忽然身后现出一个人，把强盗踢得落花流水，强盗们被教训的屁滚尿流，逃窜走了。
抬起头看看，这人穿着绸缎，很英俊的样子，他伸出手拉起吕荣，吕荣又仔细看了看这人，问道：“这位仁兄，感谢你搭救之恩。”于是欲要跪下行礼，那人立马快步上前扶起吕荣，吕荣起身又是很疑惑，不知道这个人到底是谁，那人说：“我叫何尤冥，这不是什么大事，没必要感谢，更没必要行此大礼！”吕荣问何尤冥的家眷和住处，他只说住在不远的张村，孤身一人，是个秀才，正要进京赶考。吕荣说自己想要去绣湖，可以一并同行，于是吕荣拍干净衣服，拿着包袱，二人一路相随欢快聊天行去。
到了绣湖，二人住了一段时间，吕荣说自己也想着去赶考，不知道能否一同前去，何尤冥说这算什么。二人一同步行，渴了饿了天黑了就借宿，一路上都聊的很投缘。
在京城，吕荣见到一个貌美女子，但不做声，何尤冥猜出了他的想法，就问他，吕荣只说是喜欢，不知道那女子是何人，有没有婚配等等，何尤冥说自己有事，让吕荣先在房中等着，于是自己出去了。吕荣等了一个下午，临近傍晚的时候，何尤冥带着那个女子一起回来了，那女子很有礼数，说自己叫施姐，有个哥哥，自己就在哥哥身边帮他，店里有些活她帮忙张罗，谁成想居然在街上遇到了吕荣，她也很爱慕吕荣。施姐一直不怎么说话，只是对着吕荣嘻嘻而笑。
久而久之，施姐常来，吕荣和施姐成为知己，施姐也会些诗词和文学之流。但吕荣告诉何尤冥，说自己要准备考取个功名然后再娶施姐为妻子。何尤冥说：“兄弟你诗词歌赋如此精通，考取个功名又算得了什么呢。”
吕荣发下弘誓大愿，势必要有所功名。果然，在何尤冥的帮助下，吕荣中了进士，被安排在河南郑州去工作。施姐和他一路相随跟着他一起去了，何尤冥说自己有点事情三年后如果有缘就在绣湖相见。吕荣娶了施姐为妻，施姐小她三岁，婚后生了两个儿子，一个女儿。
时间慢慢过去，已经过了三年，吕荣也把这事忘了，白头白胡，施姐也老了不少，孩子都长大了，施姐告诉他他还有个朋友，叫何尤冥，是不是忘了，吕荣这才大悟，说恐怕为时已晚。吕荣夜夜思念，终究得了重病。一日躺在床上好似昏昏欲睡，脑子嗡嗡作响，不知是睡着了还是醒着的，看见门外进来一个长胡须的人，拿着本书。邀请他去绣湖，吕荣就跟着去了。
到了绣湖，吕荣想起来什么，问他是否是何尤冥，对方捋了捋胡须点点头，二人相视而笑起来。吕荣突然诗性大起，吟了首诗给何尤冥听，不料脚没踩稳跌落绣湖中了。
吕荣大吃一惊，精神百倍，才发现自己醒过来，就在家中。想了想刚才的事，却发现自己的病好像好了，流下泪水。
从今往后，吕荣再也没见过何尤冥，一次何尤冥托梦给吕荣说自己要去另一个村子做灵官了，还说自己是个神仙，并嘱咐吕荣在过半年就要搬走，不然家里要生大祸。吕荣记得何尤冥说的，默默心里算着日子。
过了不多月，原来家里的仆人来拜望他，吕荣问那里现在怎么样了，仆人如实说，自从吕荣一家搬家之后，又住进来一家人，不过后来遭了匪徒，全家都被杀死了。
吕荣这才想起来，应该是原来曾经抢劫自己的那些强盗，幸好何尤冥的奉劝，不然自己早就死了。